La jugada RRSP → Plan de Compradores de Vivienda
Su aportación al RRSP $60,000 · Su tasa marginal 33.3 %
El reembolso es la razón de ser de la maniobra. Es efectivo real, este año, a su tasa marginal, y es lo único de todo esto que llega rápido.
Eso es lo máximo que puede crecer el espacio de cualquiera en un año, no el espacio que usted tiene. Su propio límite está en su último aviso de liquidación (Notice of Assessment): si aporta por encima, le penalizan cada mes hasta que retire el exceso.
3. Esperar 89 días
El orden importa, y uno de estos pasos no admite excepción. Hacerlos fuera de secuencia no retrasa el beneficio: lo elimina.
1. Aportar
Ponga dinero en un RRSP. Sirve cualquier espacio de aportación que tenga: no hace falta una cuenta especial.
2. Deducir
Reclame la aportación como deducción en su declaración de impuestos. De ahí sale el reembolso.
3. Esperar 89 días
Una aportación hecha en los 89 días antes de su retiro bajo el HBP puede no ser deducible. Solo la deducción está en riesgo — el retiro en sí nunca se bloquea.
La CRA dice textualmente que usted podría no poder deducir «parte o la totalidad» de esa aportación — no es una regla absoluta sin excepción, y no es una regla sobre el retiro. Lo que arriesga al aportar dentro del plazo es la devolución, nunca el dinero.
4. Retirar
Retire hasta $60,000 libre de impuestos bajo el Plan de Compradores de Vivienda, con el formulario T1036.
5. Devolver
A partir del segundo año tras el retiro, devuelva una parte igual cada año durante 15 años. Si omite un pago, ese importe se suma a su ingreso de ese año.
89 días. No aproximadamente 89 días.
$4,000 al año durante 15 años
El retiro no es un regalo. Un quinceavo vuelve cada año durante quince años, empezando el segundo año después de tomarlo.
La devolución empieza en el año 2, no de inmediato.
Un primer retiro hecho entre 2022 y el final de 2025 obtiene tres años más antes de que empiece la devolución. Si es su caso, el calendario de abajo empieza más tarde de lo que muestra.
Se suma a su ingreso por cada año omitido $4,000 · Su tasa marginal 33.3 %
Esta es la parte sobre la que conviene decidir. Un año de devolución omitido se suma a su ingreso y tributa, de forma permanente: no hay manera de devolverlo.
Si el reembolso compensa quince años de obligación depende de datos que esta página no tiene: su estabilidad laboral, sus otros ahorros, qué más habría hecho ese dinero. Las tres cifras están aquí; la decisión es suya.
Por qué el reembolso es menor de lo que sugiere la tasa
El reembolso es el impuesto sobre el tramo de ingresos que la aportación elimina, no su tasa más alta aplicada al total, que es el cálculo que lo exagera.
- Ingreso antes de la deducción
- $75,000
- − Aportación al RRSP
- $60,000
- = Ingreso después
- $15,000
- Impuesto sobre ese tramo
- $16,486
- El reembolso es la razón de ser de la maniobra. Es efectivo real, este año, a su tasa marginal, y es lo único de todo esto que llega rápido.
- Importe retirado libre de impuestos
- $60,000
- ÷ Años para devolverlo
- 15
- = A devolver cada año
- $4,000
Toda cifra que lleva ficha de procedencia dice de dónde viene: una fuente publicada y fechada, una estimación que declaramos, o nada en absoluto cuando no hay nada publicado.
Reglas verificadas el 2026-08-24