Стратегія RRSP → план покупця житла
Ваш внесок до RRSP 60 000 $ · Ваша гранична ставка 33,3 %
Заради відшкодування цей маневр і існує. Це справжні гроші, цього року, за вашою граничною ставкою — і це єдина частина всього цього, яка надходить швидко.
Це найбільше, на скільки ліміт може зрости за рік у будь-кого, а не той ліміт, який маєте ви. Ваш власний ліміт указано в останньому повідомленні про нарахування податку (Notice of Assessment) — внесете понад нього, і вас штрафуватимуть щомісяця, доки надлишок не буде знято.
3. Зачекати 89 днів
Порядок має значення, і один із цих кроків не має винятків. Зробити їх не по черзі — це не відкласти вигоду, а знищити її.
1. Внести
Покладіть гроші на RRSP. Годиться будь-який ваш ліміт RRSP — окремий рахунок для цього не потрібен.
2. Відрахувати
Заявіть внесок як відрахування у своїй податковій декларації. Саме звідси береться відшкодування.
3. Зачекати 89 днів
Внесок, зроблений протягом 89 днів до вашого виведення за HBP, може не підлягати відрахуванню. Під загрозою лише відрахування — саме виведення ніколи не блокується.
CRA прямо каже: ви «можете не мати права відрахувати частину або весь» цей внесок — це не абсолютне правило без винятків, і воно стосується не виведення. Ризикуєте ви, вносячи гроші в межах цього строку, поверненням податку, а не самими грошима.
4. Вивести
Виведіть до 60 000 $ без податку за планом покупця житла, використавши форму T1036.
5. Повернути
Починаючи з другого року після виведення, повертайте рівну частку щороку протягом 15 років. Пропустите платіж — ця сума додається до вашого доходу за рік.
89 днів. Не приблизно 89 днів.
4 000 $ щороку протягом 15 років
Виведена сума — не подарунок. Одна п’ятнадцята її повертається щороку протягом п’ятнадцяти років, починаючи з другого року після виведення.
Повернення починається на 2-й рік, а не одразу.
Для першого виведення, зробленого між 2022 роком і кінцем 2025-го, до початку повернення додають ще три роки. Якщо це ваш випадок, графік нижче починається пізніше, ніж показано.
Додається до вашого доходу за кожен пропущений рік 4 000 $ · Ваша гранична ставка 33,3 %
Саме тут ухвалюють рішення. Пропущений рік повернення додається до вашого доходу й оподатковується назавжди — повернути це назад неможливо.
Чи варте відшкодування п’ятнадцяти років зобов’язання, залежить від обставин, яких ця сторінка не знає: вашої стабільності на роботі, ваших інших заощаджень, того, що ці гроші зробили б інакше. Три цифри тут; рішення — ваше.
Чому відшкодування менше, ніж підказує ставка
Відшкодування — це податок на ту частину доходу, яку прибирає внесок, а не ваша найвища ставка, застосована до всієї суми: саме такий розрахунок його завищує.
- Дохід до вирахування
- 75 000 $
- − Внесок до RRSP
- 60 000 $
- = Дохід після нього
- 15 000 $
- Податок на цю частину
- 16 486 $
- Заради відшкодування цей маневр і існує. Це справжні гроші, цього року, за вашою граничною ставкою — і це єдина частина всього цього, яка надходить швидко.
- Сума, виведена без податку
- 60 000 $
- ÷ Років на повернення
- 15
- = До повернення щороку
- 4 000 $
Кожна цифра, що має запис про походження, називає, звідки вона: датоване опубліковане джерело, оцінка, яку ми розкриваємо, або нічого взагалі там, де нічого не опубліковано.
Правила востаннє перевірено 2026-08-24